中方縣人民政府2021年度決算公開
目 錄
第一部分 關(guān)于中方縣2021年決算草案及2022年上半年預算執(zhí)行情況的報告
第二部分 2021年中方縣政府財政決算公開表（詳見附件1）
1、2021年度中方縣一般公共預算收入決算表
2、2021年度中方縣一般公共預算支入決算表
3、2021年度中方縣本級一般公共預算收入決算表
4、2021年度中方縣本級一般公共預算支出決算表
5、2021年度中方縣一般公共預算支出功能分類決算表
6、2021年度中方縣一般公共預算基本支出經(jīng)濟分類決算表
7、2021年度中方縣本級一般公共預算稅收返還級轉(zhuǎn)移支付決算表
8、2021年度中方縣一般公共預算對下級稅收返還級轉(zhuǎn)移支付分項目決算表
9、2021年度中方縣一般公共預算對下級稅收返還級轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)決算表
10、2021年度中方縣政府一般債務限額和余額情況表
11、2021年度中方縣政府性基金收入決算表
12、2021年度中方縣政府性基金支出決算表
13、2021年度中方縣本級政府性基金收入決算表
14、2021年度中方縣本級政府性基金支出決算表
15、2021年度中方縣本級政府性基金支出功能分類決算表
16、2021年度中方縣政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表
17、2021年度中方縣政府性基金對下級轉(zhuǎn)移支付分項目決算表
18、2021年度中方縣政府性基金對下級轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)決算表
19、2021年度中方縣政府專項債務限額和余額表
20、2021年度中方縣國有資本經(jīng)營收入決算表
21、2021年度中方縣國有資本經(jīng)營支出決算表
22、2021年度中方縣國有資本經(jīng)營預算本級支出決算表
23、2021年度中方縣國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付表
24、2021年度中方縣社保基金收入決算表
25、2021年度中方縣社保基金支出決算表
26、2021年度中方縣三公經(jīng)費預算執(zhí)行情況表
第三部分 績效公開鏈接
1、中方縣2021年度重大政策和重點項目績效執(zhí)行結(jié)果公示 2、中方縣2021年度績效自評報告結(jié)果公示
第四部分 情況說明
1、關(guān)于稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況的說明（詳見附件2）
2、關(guān)于舉借政府債務情況的說明（詳見附件3）
3、關(guān)于“三公”經(jīng)費預算執(zhí)行情況的說明（詳見附件4）
4、關(guān)于2021年預算績效管理工作開展情況的說明（詳見附件5）
5、中方縣2021年專項轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)、分項目情況總表（詳見附件6）
關(guān)于中方縣2021年決算草案及2022年
上半年預算執(zhí)行情況的報告
——2022年9月29日在縣六屆人大常委會第七次會議上
縣委常委、常務副縣長 肖衛(wèi)
主任、各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，我向會議報告2021年決算草案和2022年上半年預算執(zhí)行情況，請予審查。
一、2021年財政決算
2021年，面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣上下認真落實縣五屆人大五次會議的各項決議，有效應對多重挑戰(zhàn)，經(jīng)濟運行穩(wěn)中向好，財稅改革穩(wěn)步推進，決算情況總體良好。
（一）一般公共預算收支決算情況
1. 收入方面：2021年全縣地方一般公共預算收入完成54303萬元，為年初預算的106.05%，較上年增收5768萬元，同比增長11.88%。其中稅收收入完成39622萬元，同比增收5510萬元，增長16.15%；非稅收入完成14681萬元，同比增收258萬元，增長1.79%。地方收入中非稅占比27.04%，同比壓減2.68個百分點，收入質(zhì)量提升明顯。全年上劃中央收入完成18129萬元，較上年減少1632萬元，減少8.26%；上劃省級收入完成8275萬元，較上年增加2272萬元，增長37.85%。
2. 支出方面：2021年全縣完成一般公共預算支出227763萬元，較上年減少4.5%。其中：一般公共服務支出17306萬元，國防支出200萬元，公共安全支出7180萬元，教育支出46625萬元，科學技術(shù)支出7403萬元，文化旅游體育與傳媒支出4696萬元，社會保障和就業(yè)支出25621萬元，衛(wèi)生健康支出29578萬元，節(jié)能環(huán)保支出7523萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出6655萬元，農(nóng)林水支出49048萬元，交通運輸支出8670萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出264萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出688萬元，金融支出91萬元，自然資源海洋氣象等支出2630萬元，住房保障支出6389萬元，糧油物資儲備支出420萬元，災害防治及應急管理支出3069萬元，債務付息支出3707萬元。
3. 上級轉(zhuǎn)移支付方面：2021年，上級共安排我縣轉(zhuǎn)移支付166214萬元，較上年減少14681萬元，減少8.11%。主要是中央特殊轉(zhuǎn)移支付政策取消，加上爭資立項工作未達預期，導致轉(zhuǎn)移支付收入大幅減少。上級轉(zhuǎn)移支付具體包括：一是返還性補助3077萬元，與上年持平；二是一般性轉(zhuǎn)移支付149872萬元，剔除特殊轉(zhuǎn)移支付資金較上年同口徑增長6216萬元，同比增長4.33%，主要是均衡性轉(zhuǎn)移支付增加2301萬元，縣級基本財力保障機制獎補剔除特殊轉(zhuǎn)移支付資金增加1897萬元，結(jié)算補助收入減少847萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入增加710萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入增加1055萬元，農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入增加4213萬元，住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入增加862萬元，教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入減少928萬元，交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入減少1740萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入減少1640萬元；三是專項轉(zhuǎn)移支付13265萬元，同比減少8652萬元，下降39.48%，主要是衛(wèi)生健康、住房保障的中央預算內(nèi)投資項目較上年減少。
4. 平衡情況：2021年，全縣地方一般公共預算收入54303萬元，上級補助收入166214萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入18794萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2046萬元，政府性基金調(diào)入1995萬元，其他調(diào)入3566萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金289萬元，可安排使用的收入總量為247207萬元。全縣一般公共預算支出227763萬元，上解上級支出3719萬元，債券還本支出12235萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出3098萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出392萬元，支出總量247207萬元。收支總量相抵后凈結(jié)余為零。
5、預備費使用情況：2021年預算安排預備費3000萬元，已經(jīng)縣六屆人大常委會第三次會議審查批準調(diào)減2695萬元，實際全年安排支出305萬元，主要用于疫情防控、7.3洪災等突發(fā)事件及其他難以預見的開支。
（二）政府性基金預算收支決算情況
2021年，全縣政府性基金收入完成38621萬元，比上年增加10559萬元，增長37.63%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入37831萬元，比上年增加11051萬元，增長41.27%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入605萬元，污水處理費收入185萬元。加上上級補助收入1465萬元，上年結(jié)余2628萬元，地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入31600萬元，可安排使用的收入總量為74314萬元。政府性基金支出完成72289萬元，上解支出26萬元，調(diào)出1995萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4萬元，支出總量74314萬元。收支總量相抵后凈結(jié)余為零。
（三）社會保險基金預算收支決算情況
2021年全縣社會保險基金收入完成22613萬元，其中，保險費收入14659萬元，財政補貼收入7069萬元，利息收入206萬元，其他收入、轉(zhuǎn)移收入676萬元；支出21830萬元，其中，社會保險待遇支出21652萬元，轉(zhuǎn)移支出等其他支出119萬元，當年結(jié)余783萬元，年末滾存結(jié)余27586萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支決算情況
由于四家縣級國有企業(yè)未實現(xiàn)盈利，2021年國有資本經(jīng)營預算未實現(xiàn)本級收入，收到上級轉(zhuǎn)移支付4萬元，上年結(jié)余2萬，共計結(jié)余6萬元。
（五）地方政府債務情況
2021年，省核定我縣地方政府債務限額為254486萬元，其中新增債務限額39600萬（新增債券限額38039萬元，外貸限額1561萬元）。根據(jù)上述限額，2021年我縣發(fā)行新增債券38039萬元（其中一般債券6439萬元，專項債券31600萬元），發(fā)行再融資債券11231萬元，平均年限 14年，平均利率3.45 %；到位外貸資金1124萬元，共50394萬元。截至2021年底，全縣地方政府債務余額250462萬元，其中，一般債務余額115733萬元，專項債務余額134729萬元，控制在省核定的債務限額以內(nèi)。
（六）需要說明的支出事項
2021年預算調(diào)整完成后，根據(jù)實際新增財力到位情況，結(jié)合落實“三高四新”發(fā)展戰(zhàn)略的工作要求，經(jīng)報請縣委、縣政府同意，安排農(nóng)信擔風險補償金200萬元，高質(zhì)量發(fā)展增收節(jié)支獎勵312萬元，迎豐公園植物園項目30萬元。全年安排使用以前年度存量資金2715萬元，主要用于農(nóng)村義務學校營養(yǎng)餐改善、校舍維修、農(nóng)村生活垃圾清運、退耕還林天然林補助等基本民生支出。
以上收支決算數(shù)與六屆人大一次會議匯報的預計執(zhí)行數(shù)不完全一致，是由于財政關(guān)賬后到?jīng)Q算編制匯總略有調(diào)整。
二、2021年預算執(zhí)行效果及重點民生實事完成情況
2021年，我們?nèi)尕瀼乜h委、縣政府決策部署，深入落實縣人大決議要求，積極應對落實減稅降費、疫情反復帶來的復雜嚴峻經(jīng)濟形勢，堅決實施積極的財政政策，持續(xù)深化財稅體制改革，有力促進了經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
全力夯實財源基礎(chǔ)。把落實“民營企業(yè)21條”作為實施積極財政政策主基調(diào)，兌現(xiàn)民營企業(yè)各類獎補資金2392萬元；積極發(fā)揮財政信貸風險金杠桿作用，落實“瀟湘財銀貸”、農(nóng)信擔保貸款、創(chuàng)業(yè)擔保貸款等惠企政策，撬動金融機構(gòu)發(fā)放貸款18600萬元；安排新型工業(yè)化引導及科技發(fā)展、招商引資專項1516萬元，開展產(chǎn)業(yè)及產(chǎn)業(yè)園區(qū)提升行動。
全力落實化債任務。預算安排25600萬元償債資金，運用“六個一批”緩釋、用好存量、創(chuàng)新融資方式等措施，多渠道籌措資金有序化解隱性債務37400萬元，隱性債務化解任務完成率100%。全年化解四類債務本金122800萬元，償還債務利息31300萬元，重新組建新城投公司，并對6個平臺公司進行了清產(chǎn)核資，有效防范了債務風險。
穩(wěn)步推進鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興有效銜接資金13373萬元，鞏固脫貧攻堅成果。持續(xù)培育和壯大農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，建成高標準農(nóng)田2.14萬畝；實施農(nóng)村供水保障鞏固提升，改善農(nóng)村供水人口7430人；完成35.3公里農(nóng)村公路提質(zhì)改造，完善20.1公里農(nóng)村公路安保工程；完成農(nóng)村危房改造313戶，其中D級戶201戶、C級戶112戶。
農(nóng)村環(huán)境綜合整治深入推進。持續(xù)推進花橋磷礦水污染治理；完成桐木、新路河、花橋三鎮(zhèn)污水處理設(shè)施及配套管網(wǎng)工程；投入1100萬元，繼續(xù)實施農(nóng)村垃圾收運一體化；完成農(nóng)村改廁2335座；投入331萬元，開展飲用水源地保護“百日攻堅”行動；全力支持“洞庭清波”專項行動，依法組織拆除8家磚廠；全縣農(nóng)村環(huán)境面貌持續(xù)改善。
學前義務教育發(fā)展進入快車道。投入800萬元，推動縣城“三校五園”項目啟動，支持學前教育、義務教育均衡布局取得新進展。全年新增公辦幼兒園學位810個；啟動了25所學校維修工程，消除校舍安全隱患；投入507萬元用于改善全縣中小學幼兒園裝備設(shè)施；投入170萬元，用于名師培養(yǎng)。全年發(fā)放各類學生資助金1196萬元，14852人次受益。
基本民生保障得到持續(xù)提升。城鄉(xiāng)低保一類標準分別達到每人每月425元、359元。殘疾人“兩項補貼”均提高到每人每月70元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助提高到每人每年550元；基本公共衛(wèi)生服務財政補助達到每人每年79元；完成4530名適齡婦女 “兩癌”免費檢查、2008名孕產(chǎn)婦免費產(chǎn)前篩查；完成政府補貼性職業(yè)技能培訓1517人次，城鎮(zhèn)新增就業(yè)1332人。全年發(fā)放惠民補貼130項，52.2萬人次，補貼金額23600萬元。
在財政實力不斷增強，財政管理和改革取得明顯成效的同時，我們也清醒地看到，當前縣域財源培植后續(xù)乏力、骨干稅源缺乏，招商引資項目投產(chǎn)達效速度慢，財政收入規(guī)模偏小、收支矛盾日益突出，債務風險依然存在。我們將高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。
三、2022年上半年預算執(zhí)行情況
今年以來，我們堅決貫徹中央和省、市、縣委經(jīng)濟工作會議精神，落實六屆人大一次會議各項決議，圍繞實施“三高四新”發(fā)展戰(zhàn)略，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，不斷強化財政管理，深化財稅改革，各項工作扎實推進，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算收支情況
1、一般公共預算收入情況。上半年，全縣地方一般公共預算收入累計完成29415萬元，為預算的50.16%，超序時進度91萬元、0.16個百分點，同比增收3041萬元，增長11.53%。地方稅收累計完成17839萬元，同比增收1673萬元、增長10.35%。分部門看：稅務部門累計完成19820萬元，為預算的39.81%，欠序時進度5076萬元、10.19個百分點，同比增收2699萬元、增長15.76%。財政部門累計完成9595萬元，為預算的108.34%，超序時進度5167萬元、58.34個百分點，同比增收342萬元、增長3.70%。分結(jié)構(gòu)看：地方一般公共預算收入中稅收收入和非稅收入分別累計完成17839萬元和11576萬元，非稅占比為39.35%，同比提高0.65個百分點。
2、一般公共預算支出情況。上半年，全縣一般公共預算支出累計完成累計完成125728萬元，為年初預算的53.83%，同比增支5197萬元、增長4.31%。其中：與人民群眾生活直接相關(guān)支出累計完成71482萬元、與民生密切相關(guān)支出累計完成28818萬元，兩項民生支出累計完成100300萬元，占一般公共預算支出的80%。
（二）政府性基金收支情況
1、政府性基金收入。上半年，全縣累計完成政府性基金收入10099萬元，為年初預算的16.03%，同比減少6144萬元、下降37.83%。
2、政府性基金支出。上半年，全縣政府性基金預算支出累計完成44517萬元，同比增支8765萬元、增長24.52%；其中城鄉(xiāng)社區(qū)事務累計支出37488萬元，占基金預算支出的84.21%。
（三）政府性債務情況
截止6月底，省財政廳共下達我縣地方政府新增債務限額38200萬元。其中，一般債券限額11500萬元，專項債券限額26700萬元。新增債券實際到位和安排使用情況將納入預算調(diào)整方案，按程序報縣人大常委會審議。
上半年，受疫情反復和國家組合式減稅降費政策等多重因素疊加影響，雖然地方一般公共預算收入實現(xiàn)了“時間過半、任務過半”，但地方稅收收入欠序時進度較多，特別是增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、城市維護建設(shè)稅、耕地占用稅負增長40%以上。政府性基金收入僅完成年初預算的16.03%。面對困難形勢，財政部門扎實做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務，加強庫款保障調(diào)度，嚴格預算執(zhí)行順序，確保了上半年財政平穩(wěn)運行。當前，抗疫形勢依然嚴峻，外部經(jīng)濟形勢錯綜復雜，全面完成年度財政收入任務面臨巨大挑戰(zhàn)，下半年財政運行壓力仍然很大。我們將充分發(fā)揮財政職能，突出主線、守住底線，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展服務。
（一）多管齊下拓財源。牢固樹立“六保六穩(wěn)”思想，全面壓實增收節(jié)支各專班的工作責任，圍繞“三高四新”財源建設(shè)工程，逐步推進和完善財源稅收綜合治理機制，實現(xiàn)財政收入規(guī)模增加、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、質(zhì)量提升目標。一是持續(xù)落實各項惠企紓困政策，實施大規(guī)模留抵退稅，幫助企業(yè)渡過難關(guān)，堅持退稅與減稅并舉，以退培源，以減增效，支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和發(fā)展壯大，提高市場核心競爭力和稅收貢獻率，鞏固經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。二是不斷完善財稅綜合信息平臺，建立綜合治稅網(wǎng)絡，推進財稅信息共享，實現(xiàn)對稅源的全面有效監(jiān)控，提高稅收征管效率；堅持依法依規(guī)組織征繳稅費，收入部門要主動落實源頭監(jiān)管、縣直各單位加強協(xié)稅護稅工作職能，強化部門聯(lián)動，運用綜合治稅平臺，及時發(fā)布稅收預警信息，減少收入流失。四是加強非稅收入征管，實現(xiàn)非稅收入查漏補缺，推動縣級2處礦業(yè)權(quán)出讓取得實質(zhì)進展。五是做實基金收入，變資源為財源，加強土地運營和土地出讓，大力實施土地增減掛鉤，盤活土地指標交易，充實壯大可用財力。
（二）想方設(shè)法保民生。一是樹立過緊日子思想，兜牢“三保”底線。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，提高民生保障能力。二是加大教育、社保、就業(yè)、科技和低收入人群的投入，增進改善民生福祉，推進鄉(xiāng)村振興、美麗鄉(xiāng)村等建設(shè)進程。三是抓好支出保障秩序，做到首保基本支出、再保項目支出；“三保”支出居首、非“三保”支出次之；到人民生支出優(yōu)先，非到人民生其次。
（三）迎難而上化債務。嚴格按照中央、省市防控隱性債務的總體要求，堅決遏制隱性債務增量，堅守“隱性債務不新增、借新還息不發(fā)生，‘三保’支出不斷鏈”三條底線，穩(wěn)妥化解隱性債務存量，堅決打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。牢固樹立嚴控并有序化解債務風險的意識，厘清專項債券項目發(fā)行單位、管理單位、使用單位責任，規(guī)范使用專項債券資金，落實專項債券償還責任。科學盤活資金，通過爭取資金、壓縮支出、處置資產(chǎn)等多種方式化解存量債務。
我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委縣政府的堅強領(lǐng)導下，自覺接受縣人大常委會的監(jiān)督，認真落實本次會議審議意見，為深度融入國際陸港，全面推進鶴中一體化發(fā)展貢獻力量，以實際行動迎接黨的二十大勝利召開。
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